Sjálfstætt einstakra eftirlaunakröfur veita fjárfestum með vali
Þessar sjálfstýrðu IRA-áætlanir leyfa þér að fjárfesta í fasteignum, góðmálmum, skýringum, skatthlutabréfum, einkapóstum og mörgum fleiri fjárfestingarvalkostum.
A sjálfstýrð IRA er hefðbundin eða Roth IRA þar sem vörsluaðili leyfir fjölmörgum fjárfestingum sem eru leyfðar í reikningum eftirlauna. Eitt af þessum valkostum, fjárfestingum í fasteignum, er aðlaðandi fyrir marga sem íhuga að nota sjálfstýrða IRA til að kaupa leiguhúsnæði.
Hins vegar, bara vegna þess að eitthvað er leyft af IRS þýðir ekki alltaf að það sé besti kosturinn fyrir hluta af eftirlaunum þínum. Hér eru nokkur mikilvæg atriði til að vera meðvitaðir um hvenær það kemur að því að nota IRA til að kaupa fasteignir.
Hvað er sjálfstýrt IRA?
Hugtakið "sjálfstýrt" þýðir að aðrar fjárfestingar eru samþykktar eða í boði hjá IRA vörsluaðilanum. An IRA vörsluaðili er fjármálastofnun sem ber ábyrgð á skráningu og IRS skýrslugerð kröfur.
The "sjálf" beint þáttur skoppar á hverju ári þar sem þú verður að meta nákvæmlega fjárfestingu þína árlega og tilkynna verðmæti til IRA vörsluaðilans þíns.
Hvernig sjálfstýrð IRAs má nota til að kaupa fasteignir
Fyrstu skrefin þegar ég notar IRA er að setja upp sjálfstýrða IRA. Nokkrir virtur fyrirtæki veita einstökum fjárfestum möguleika á að setja upp sjálfstýrðar starfslok reikninga.
Vegna flókins eðlis sjálfsstýrðra IRAs er hjálplegt að hafa vörsluaðili sem mun hjálpa til við að veita nauðsynlegar leiðbeiningar um leið og þú ferð í gegnum myrkur og ruglingslegt vatn í skattalögum IRS.
Sumir IRA vörsluaðilar hafa flóknari gjald uppbyggingu en aðrir. Þess vegna er mikilvægt að gera heimavinnuna þína og skoða allar hugsanlegar gjöld og gjöld sem munu hafa áhrif á heildar arðsemi fjárfestingarinnar. Í mörgum tilvikum er ráðlegt að stofna hlutafélag (LLC) eða aðra aðila til að halda fjárfestingareignum.
Með sjálfstýrðum IRAs verður þú að búa til nægjanlegt sjóðstreymi sem nær til allra viðhalds- og viðgerðarkostnaðar án þess að þurfa að bæta við peningum á hverju ári.
Helstu kostir Eiga Fjárfesting Real Estate í IRA
Kannski er stærsta ávinningur af því að nota sjálfstýrð IRA að kaupa fasteignir að finna í hugsanlegum skattalegum ávinningi. Eins og raunin er með fjárfestingu í IRA þínu, nýtur þú tekjuskattsgreiðslna þangað til þú tekur úttektir eða ef fjárfestingareign þín er í Roth IRA færðu fjárfestingarhagnaður þinn upp á skattfrjálsan hátt og þú ert fær um að draga það skattfrjáls. Þú verður samt að bíða þangað til þú nærð 59 ára aldur til að taka fé úr þér án þess að verða sáttur við upphaf strax og hafa það innifalið sem venjulegar tekjur af skattframtali þínu.
En virkir fjárfestar mega kaupa, selja eða fletta eignum og flytja fé frá einu verkefni til annars og halda enn skattalegt frestunarstöðu IRA.
Annar ávinningur af því að eiga fasteignir í IRA er kunnáttu. Áhugi fjárfesta er oft dregið af alþjóðlegum markaðsóvissu og það getur leitt til þess að fjárfestar standist fleiri staðbundnar fjárfestingar. Sjálfstýrð IRAs veita þér möguleika á að fjárfesta í fjárfestingum sem þú þekkir og skilur.
Hver eru stærstu áhættuþættirnir?
Sem reikningshafi í sjálfstýrðu IRA ertu ábyrgur fyrir að gera nauðsynlega áreiðanleikakönnun á eigninni sjálfu. Þetta getur verið aðlaðandi eiginleiki fasteigna sem fjárfesta í IRA ef þú ert fasteignasérfræðingur eða reyndur fjárfestir. Hins vegar gæti það leitt til slæmrar fjárfestingarákvörðunar eða möguleika á að vera fórnarlamb svik ef þú ert ekki kunnátta fasteignir fjárfesta.
Verðbréfaviðskipti framkvæmdastjórnarinnar (SEC) hefur gefið út fjárfestingarviðvörun sem fjallar um sjálfstýrð IRA og hættu á svikum.
Eitt af stærstu áhættunni af því að eiga fasteign í sjálfstýrðu IRA er hugsanleg skortur á fjölbreytni. Þó ekki ómögulegt fyrir frábær sparifjáreigendur sem hafa safnað verulegu magni af eignum í IRA, skortir margir fjárfestar möguleika á að búa til fjölbreytt fasteignafjárfestasafni. Aðeins að einbeita sér að hæstu möguleikum er mikil áhætta að hafa í huga áður en fjárfestingareign er keypt. Lausafjárstaða er annar áhyggjuefni þegar fjárfesting er í fasteignum innan IRA. Það er alltaf möguleiki að þú megir ekki vera fær um að fá aðgang að verðmæti fjárfestingarinnar til að gera dreifingar þegar þú gætir þurft peningana mest á eftirlaunaárunum þínum.
Eru einhverjar hugsanlegar skattaföll?
Eigandi fasteigna í IRA gerir fjárfestingu þína kleift að vaxa með skattframtali (Roth IRAs veita möguleika á skattfrjálsri vexti). Hins vegar, ef þú fylgir ekki reglunum og kaupir eignir á röngan hátt innan IRA, þá gætir þú óskað IRA og búið til skattskyldan atburð. IRA eignarhald fjárfestingar eign missir einnig sumir af the skattur brot boði fyrir fjárfesta fasteigna ef eignin starfar með tapi. Þú getur líka ekki krafist afskriftir á fasteignum IRA.
Ef þú ert að hugsa um að IRA gæti verið notað til að kaupa frí heima eða aðal eða framhaldsskólastað ... hugsaðu aftur! Sjálfstýrð IRA-fjárfestingarviðskipti með fasteignir verða allir að vera viðskipti með handlegg. Þetta þýðir að engar sjálfsafgreiðsla eða persónulegar viðskiptir eru leyfðar með sjálfstýrðum IRAs. Þessi regla gildir einnig um nánustu fjölskyldumeðlimi. Svo held ekki að þú getir keypt eða selt eign til eða frá fjölskyldu eða sjálfur nema þú viljir búa til skattskyldan atburð.
Ótengd fyrirtæki tekjuskattur (UBIT) er annað hugsanlegt skattamál. Þetta mun vera mikilvægt að fylgjast með ef þú ert að hugsa um að nota veð til að kaupa fjárfestingareign.
Með hefðbundnum IRA verður þú að taka nauðsynlegar lágmarks dreifingar þegar þú nærð 70 ára aldri. Ef þú átt fasteignir í IRA er það mjög erfitt að selja fasteignir þínar í litlum klumpum á hverju ári. Það er ástæðan fyrir því að þú verður að hafa nóg af peningum í IRA reikningnum þínum til að ná til nauðsynlegra dreifinga til að koma í veg fyrir skattaleg vandamál.
Fjárfesting í fasteignum með sjálfstýrðu IRA er ekki fyrir alla. Ef þú ákveður að fara þessa leið, vertu viss um að læra reglurnar um að kaupa fasteignir með IRA peningum .