Ofbeldi er ekki erfitt að festa
Þú ert yfir mörkin
Flestir geta lagt fram allt að 5.500 Bandaríkjadali á ári til Roth IRA reikninga frá og með 2017.
Ef þú ert 50 ára eða eldri geturðu lagt fram viðbótarframlag til að ná fram $ 1.000 fyrir samtals $ 6.500.
Svo segjum við að Sarah sé 45 ára og hún sér að $ 5.500 árgildið gildir fyrir hana vegna þess að hún er ekki enn 50. Hún ákveður að leggja 550 $ á mánuði í tíu mánuði frá mars til desember svo að hún hafi í lok ársins maxed út Roth IRA framlag hennar. Hljómar eins og frábær áætlun, ekki satt?
Ekki endilega. Eins og hún er að vinna að skattframtali sínu næsta vor, segir Sara að Roth IRA framlög eru einnig takmörkuð á grundvelli tekna-eitthvað sem hún var ókunnugt um þegar hún var að leggja fram framlag. Frá og með 2017 hefst hámarki Roth IRA hámarks einstaklings einstaklingsins minnkandi þegar hún breytir leiðréttum brúttótekjum nær 118 þúsund Bandaríkjadali. Þegar breytt leiðrétt brúttó tekjur ná $ 133.000, hámarksupphæðin sem ein manneskja getur stuðlað að Roth IRA hennar er lækkaður í núll.
Sarah hafði lagt sitt af mörkum til Roth IRA sitt á grundvelli launa hennar um $ 100.000, en eftir bónus og fjárfestingartekjur kemur í ljós að hún breytist með leiðréttum brúttótekjum af $ 125.000. Þetta fellur á milli upphafs og endapunktar teknavalsins þar sem Roth IRA framlög eru flutt út og að lokum útrýmt öllu.
Söru er $ 5.500 framlagið í raun meira en það sem hún var heimilt að leggja sitt af mörkum með tekjum sínum. Svo hvað getur hún gert um auka peningana sem hún setti í Roth IRA?
Dragðu frá umframframlagið
Afturköllun er að fjarlægja eignir úr eftirlaunareikningi þannig að upphæðin sem aftur er tekið telst ekki til framlag einstaklings fyrir það tiltekna skattár. Samkvæmt IRS:
"Til að ákvarða umframframlag er meðferð sem er afturkölluð á fyrir eða fyrir gjalddaga (þ.mt viðbætur) til að skila skattframtali á árinu meðhöndluð sem upphæð sem ekki hefur verið lagt fram. Þessi meðferð gildir aðeins ef einhverjar tekjur af framlaginu eru einnig tekin til baka. Tekjurnar eru talin aflaðir og færðar á árinu sem umframframlagið var gert. "
Þannig er hægt að afturkalla framlög til Roth IRA á eða fyrir gjalddaga til að leggja fram skattframtal, þ.mt viðbætur. Þetta þýðir að þú getur afturkallað framlög frá Roth IRA á eða fyrir 15. apríl frest til að leggja fram endurgreiðslu þína fyrir fyrra skattár. Ef þú hefur óskað eftir framlengingu tíma til að skrá skilarétt þinn getur þú afturkallað framlög frá Roth IRA fram til 15. október framlengdur frestur.
Úttektir eru ekki meðhöndlaðar sem dreifingar . Þeir eru eins og "afturkalla" virka á tölvunni þinni. Það er eins og framlagið var aldrei gert í fyrsta sæti.
Ef magn af peningum hefur aflað sér hagvaxtar eða arðs á meðan hann sat í Roth IRA, verður þú að draga þær tekjur ásamt undirliggjandi höfuðstólum. Til dæmis, ef þú hættir $ 1.000 og að þúsund dollarar hafa aflað 10 $ vaxtagjalda, þá er heildarfjárhæð uppsagnar þinnar $ 1.010 - upphafleg framlag þitt auk tekna af þeirri upphæð.
ÍRA áætlun stjórnandi þinn veit hvernig á að takast á við þetta ástand vegna þess að það gerist oft nóg. Prófaðu að hringja fyrst til að komast að því hvort áætlunin geti hjálpað þér að laga vandamálið í gegnum símann. Stjórnandi gæti beðið þig um að leggja fram beiðni þína skriflega.
Þegar þú hefur þegar sent skattframtal þinn
Það er sérstakur regla sem gerir þér kleift að draga fram framlag til 15. október, jafnvel þótt þú gerðir ekki skrá fyrir framlengingu.
Til dæmis skráði þú persónulegan skattframtal á eða fyrir aprílfrestinn og þú baðst ekki um framlengingu. Eftir að þú hefur sent inn, sérðu að þú hefur lagt fram of mikið fé til Roth IRA þinnar. Þú getur afturkallað sum eða öll Roth IRA framlög þín í allt að sex mánuði frá upphaflegu lokadagsetningu skilarinnar, sem væri 15. október fyrir flest fólk.
Síðan, eftir að þú hefur dregið úr fé frá Roth IRA þínum, verður þú að skrá inn breytta sambandsskatta. Þú gætir líka þurft að breyta skattframtali þínu.
Færðu Roth framlagið til næsta skattaárs
Hvað ef þú vilt halda féinu þínu í Roth IRA? IRS gerir þér kleift að sækja um framlög sem eru yfir mörkin til næsta árs. Segjum að Robert þarf að taka upp $ 1.000 af framlagi hans í Roth IRA vegna þess að hann er yfir takmörkunum sem byggjast á tekjum hans. Hann getur samtímis tekið upp $ 1.000 frá framlagi hans fyrir skatta árið 2017 og stuðlað að sömu $ 1.000 fyrir skattaárið 2018. Afturköllunin og endurgreiðslain er sameinuð í eina aðgerð þar sem þú kennir einfaldlega IRA áætlun stjórnandanum þínum að þú sækir tiltekið framlag sem nemur næsta skattaár. IRS segir:
"Ef framlög til Roth IRA þitt í eitt ár voru meira en mörkin, getur þú sótt umframframlagið á einu ári til síðari árs ef framlögin fyrir það síðari ár eru minni en leyfilegt hámark fyrir það ár."
Færa peningana í hefðbundna IRA
Þetta er nefnt sem aftur einkennandi IRA framlag. Þú ert að breyta eðli framlagsins frá Roth framlagi til hefðbundinnar IRA framlags. Þú getur endurskýrt IRA framlög fram til gjalddaga skattframtalis þíns, þ.mt viðbætur. Það þýðir að svo lengi sem þú færð framlengingu getur þú framkvæmt endurskilgreiningu fram til 15. október. Samkvæmt IRS:
"Þú getur verið fær um að meðhöndla framlag sem gerðar eru til ein tegund af IRA sem hafa verið gerðar á annan tegund af IRA. Þetta er kallað að endurspegla framlagið.
"Til að endurskoða framlag verður þú yfirleitt að hafa framlagið sem er flutt frá fyrsta IRA (sá sem það var gert) til annars IRA í yfirmanni til vörsluaðila. Ef flutningurinn er gerður á gjalddaga (þ.mt viðbætur) fyrir skattframtalið þitt fyrir árið þar sem framlagið var gert getur þú kosið að meðhöndla framlagið sem upphaflega hefur verið gert til annars IRA í stað þess að fyrsta IRA. Ef þú endurspeglar framlag þitt, þú verður að gera öll þrjú af eftirfarandi.
- "Hafa í hendi allar nettó tekjur sem úthlutar eru til framlagsins. Ef tap er á þeim skal tekjur sem þú verður að flytja vera neikvæðar.
- Tilkynna um breytingu á skattframtali ársins þar sem framlagið var gert.
- Meðhöndla framlagið sem hefur verið gert til seinni IRA á þeim degi sem það var í raun gert til fyrsta IRA. "
Ríkisstjórnin lýkur sérstökum reglum um sérstakar aðstæður í recharacterizations hluta útgáfu 590-A.
Gerðu ekkert af ofangreindu
Það er sérstakur skattur bara fyrir þetta ástand, vörugjald af 6 prósentum. Skattarskatturinn gildir um fjárhæð framlags þíns sem fer yfir mörk þín fyrir árið. Það er reiknað og tilkynnt á eyðublöð 5329 .
Þú gætir held að 6 prósent hljóti ekki of slæmt. Ef fé geta vaxið hraðar en það með tímanum, kannski ættirðu bara að yfirgefa peningana sem eru skráðu í Roth IRA. Þú ert rétt að 6 prósent "fínt" gæti ekki verið slæmt ef það er bara einskiptaskattur. En það er ekki einu sinni skattur.
The 6 prósent vörugjald skoppar á hverju ári "svo lengi sem umfram framlög eru áfram í IRA," samkvæmt opinberri þjónustu tilkynningu dreift til fjölmiðla af IRS.
Hér er dæmi um hvernig þetta myndi vinna út. Segðu Alicia að hún hafi greitt 5,500 dollara til Roth IRA, en hámarksgildi hennar var $ 2.200. Alicia greiddi $ 3.300 meira til Roth IRA hennar en hún var heimilt að leggja sitt af mörkum. Hún reyndi ekki að leiðrétta umframframlagið fyrir 15. október. Núna er Alicia skuldbundið sig til 6% vörugjalds af því að hún er umframframlag eða $ 198.
Hún uppgötvar villuna næsta vor þegar hún vinnur að sköttum sínum. Hún er hæfur til að leggja fram $ 2.200 til Roth IRA hennar fyrir þetta nýja ár og ákveður að gera engar frekari Roth framlög. Í þessu ástandi er $ 2.200 af $ 3.300 framlögum hennar yfirtekin og frásogast á nýju ári. Nýtt umframmagn hennar lækkar í $ 1.100 með samsvarandi vörugjaldi af $ 66.
Nú gerum við ráð fyrir að þessi sömu atburðarás endurtekur sig á næsta ári. Alicia er eftir $ 1.100 umframframlagi frásogast af mismuninum á því hversu mikið nýtt fé hún leggur til Roth IRA og raunverulegra Roth IRA framlagsmörk fyrir það ár.
Í þessu tilfelli myndi Alicia greiða 264 $ í vörugjald í tvö ár. Umframframlagið hefur verið leiðrétt með því að ekki stuðla að nýjum sparnaði til Roth IRA hennar. Á þriðja ári hefur umframframlagið verið ákveðið og engin viðbótarskattur greiddur til IRS.