Reglur og leiðbeiningar fyrir kafla 529 áætlanir
Mesta ávinningur, þó, kemur þegar það er kominn tími fyrir nemandann að byrja að sækja um háskóla.
Vitandi að það er peningar sem þegar eru vistaðar í þessu skyni gerir allt ferlið við að sækja um fjárhagsaðstoð og leita að námsstyrkum mun minna streituvaldandi.
Fyrir tilkomu kafla 529 áætlana höfðu foreldrar sem vildu spara fyrir háskólamenntun barnsins fáar möguleika.
Þessir valkostir voru í grundvallaratriðum takmörkuð með því hvort nafn barnsins eða foreldrarnir fóru á reikninginn. Allt breyttist árið 1996 þegar þing fór fram í smáfyrirtækinu. Sem ákvæði þessarar lagar voru kafla 529 háskóli reikningar búin til. Þessar reikningar bjóða foreldrum aðlaðandi skaðabætur vegna þess að spara peninga til háskóla og leyfa þeim ennþá að halda varanlegum stjórn á eignum. Hér eru nokkur mikilvægustu atriði til að vera meðvitaðir um þegar miðað er við 529 áform um að hjálpa spara fyrir háskóla:
Hagur og hæfi
Reikningsreglur um 529 áætlanir eru miklu frelsari en í kringum önnur sparifé eins og Roth IRAs.
Hver sem er getur lagt sitt af mörkum í kafla 529 áætlun, án tillits til þess hve mikið fé þau búa til. Þó þurfa þeir að vera meðvitaðir um takmarkanir á gjöfaskatti Bandaríkjanna og skilja hvernig stærri gjafir geta haft áhrif á fjárhagslegan skattlagningu þeirra.
Foreldrar og aðrir sem vilja hjálpa til við að setja peninga til hliðar fyrir kostnað vegna háskóla nota þessar skattgreiddar fjárfestingarreikningar, vitandi að einhver aukning þessara eigna er laus við sambandsskatta og ríkisskattar.
Öll úttekt sem notuð eru til aukinnar menntunarútgjalda eru undanþegin skattlagningu sambandsríkis. 33 ríki og District of Columbia afsala einnig ríkisfjárskatti vegna úttektar, þar sem sumir bjóða upp á aðra hvata.
Dreifingar
Við opnun kafla 529 reiknings þarf foreldri eða reikningseigandi að tilnefna styrkþega. Þessi "tilnefndur styrkþegi" er yfirleitt nemandi sem mun loksins sækja háskóla.
Þegar úthlutun er tekin af reikningnum um hæfur menntunargjöld fyrir þennan styrkþega er engin skattlagning á vöxt upphaflegu fjárfestingarinnar. Námsgjöld eru í stórum dráttum skilgreind í áætlun 529. Þau geta falið í sér hluti eins og einkennisbúninga, bækur og jafnvel flutninga.
Ef dreifingar eru ekki talin hæfir, þá mun bandalagsskattsskatturinn verða vegna vaxtar dreifðra fjárfestinga og geta orðið fyrir 10 prósent refsingu.
Eigandi Sveigjanleiki
Ef tilnefndur styrkþegi fer ekki í háskóla eða peninga er ónotaður getur foreldri eða reikningseigandi breytt bótaþeganum, til dæmis til frænku eða vini. Reglur IRS eru afar sveigjanleg og leyfa rétthafa að breyta öllum nánustu fjölskyldumeðlimi, svo og afkomendur upphaflega styrkþega.
Áhrif á fjárhagsaðstoð
529 reikningur þáttur er almennt talinn eign foreldrisins, sem þýðir að 5,6 prósent af verðmæti er gert ráð fyrir að nota í skólann. Þetta veitir verulegan kost á UGMA / UTMA vörslu reikningum, sem krefst þess að 20 prósent af eignum verði notaðar til háskóla.
Kafla 529 veitendur
529 áætlun hvers ríkis er svolítið öðruvísi, og mörg ríki nota mismunandi fjárfestingastjórnendur til að hafa umsjón með fjármögnunarsjóðum. Fjárfestingarvalkostir þínar eru venjulega takmörkuð við verðbréfasjóði sem boðið er upp á innan hvers einstaks áætlunar . Þó að þú getir almennt notað einhverja áætlun um að fara í háskóla í hvaða landi sem er, ættirðu að athuga hvort tilteknar tekjuskattabætur gætu átt við þig eða ekki.
Yfirlit
Section 529 College Savings áætlanir ættu að vera efst á listanum fyrir foreldra og aðra sem vilja bjarga fyrir menntun ástvinar.
Þó að það eru reglur sem krefjast skilnings, þá eru skattaréttur og eignarleiki sveigjanleiki þessara áætlana að gera þeim vel þess virði að fjárfestingin sé kominn tími. Auk þess verður þú að lokum ánægður með að sjá nemandann sem þú hjálpaðir til að ganga yfir það stig og fá prófskírteini komast útskriftartíminn.