Breytileg lífeyri skattur getur valdið því að þú greiðir meira í skatt
Hljómar vel ... svo hvað er grípurinn?
Það eru tvær vandamál með breytilegri lífeyri skattlagningu. Þessar vandamál geta valdið þér og erfingjum þínum að greiða meiri skatt en þú myndir greiða ef þú hefðir notað aðrar fjárfestingarvalkostir.
Vandamál # 1: Skattar fjármagnstekjur sem venjulegir tekjur
Í fyrsta lagi skaltu hugsa um breytilegan lífeyri eins og ílát. Reglurnar í ílátinu trump reglur undirliggjandi fjárfestinga.
Til dæmis, ef þú kaupir skuldabréfasjóði sem greiðir vaxtatekjur, greiðir þú skatta af þeim áhættu á hverju ári. Ef þú átt hins vegar sömu skuldabréfasjóð inni í breytilegum lífeyri, þarftu ekki að greiða skatta af einhverjum vöxtum eða ávinningi sem safnast upp fyrr en þú byrjar að taka úttektir.
Það skiptir ekki máli hvort hagnaðurinn stafar af vaxtatekjum, arði eða hagnaði. það er allt frestað. Þetta er jákvæð skattameðferð á lífeyri, sem kallast skattgreiðsla.
Skattur-frestun er frábær, þangað til þú byrjar að taka úttektir.
Þegar þú tekur úttektir eru tveir vandamál.
- Þegar þú tekur útdrátt frá lífeyrisgreiðslum, er reiknað með að tekin verði aftur á móti. (Nema þú treystir samningnum þínum, sem einfaldlega þýðir, þýðir að þú átt viðskipti með eingreiðslu peninga fyrir tryggt tekjuskrá frá vátryggingafélagi.)
- Öll laun sem eru tekin af lífeyri eru skattlagðar á venjulegum tekjuskatti.
Af hverju er þetta slæmt?
Venjuleg tekjuskatthlutfall er hærri en gjaldeyrisskattar. Í efsta skattheimildinni greiðir þú 20% meiri skatt á venjulegum tekjum en á hagnaði.
Þetta þýðir að þrátt fyrir að frestun skatta sé komin tími til að fá aðgang að peningunum þínum, getur þú endað að borga meira skatta á fjármagninu inni í lífeyri en ef þú hefðir fjárfest í lægra kostnaðarverði eins og verðbréfasjóði .
Ef þú ætlar að eiga breytilegan lífeyri í meira en 25 ár áður en þú tekur úttektir, þá getur mátturinn af því að afla vaxtatekna á frestaðri sköttum fengið nægan tíma til að vinna. En margar breytilegir lífeyri eru seldar til fólks sem mun þurfa tekjur í 10 eða 15 ár, en það getur ekki verið nóg fyrir að frestun skattsins sé til góðs.
Vandamál # 2: Erfingjar fá ekki skref í kostnaðargrunnvöll
Þegar þú deyrð, fá erfingjar þínir eitthvað sem kallast stig upp á kostnaðargrundvelli þegar þeir eignast eignir eins og fasteignir, hlutabréf og verðbréfasjóðir.
Segjum að þú fjárfestir $ 100.000 í verðbréfasjóði 12 árum áður en þú deyrð. Yfir 12 árin tvöfaldast $ 100.000 til $ 200.000 (miðað við fjárfestingar meðaltali ávöxtunarkrafa 6% á ári, að frátöldum öllum gjöldum).
Þegar þú deyrð, erfar erfingjar þínar 200.000 $. Skattareglur segja að kostnaðargrunnur þeirra í fjárfestingunni sé verðmæti fjárfestingarinnar við dauðadag þinn; í þessu tilviki $ 200.000.
Þeir geta nú selt það og greitt ekki skatt á $ 100.000 af hagnaði.
Þessi upphækkun á kostnaðargrundvelli gildir ekki um lífeyri.
Ef þú fjárfestir $ 100.000 í breytilegum lífeyri og það tvöfaldar til $ 200.000, þegar þú deyrð, verða arfleifðir þínir að greiða skatta, á venjulegum tekjuskatthlutfalli, á $ 100.000 hagnaðinum. Þetta gæti leitt til sambandsskatta á $ 15.000 - $ 35.000, eftir skatthlutfalli.
Engin skattur yrði fyrir hendi ef fjárfestingarnar höfðu verið settar beint í verðbréfasjóði, í stað þess að vera með breytilegan lífeyri.
Því miður, þegar breytilegir lífeyri eru seldar, útskýra allt of fáir ráðgjafar að erfingjar þínir megi greiða þúsundir í sköttum, í stað þess að enga skatta.
Er þetta allt flókið? Skattarmeðferðir fjárfestingarvara eru ekki auðvelt að skilja og með flóknu eðli lífeyrisgreiðslna verður það mjög erfitt fyrir meðaltal neytenda að skilja.
Þess vegna er mikilvægt að leita aðstoðar hæfilegs fjárhagsáætlunar til að hjálpa þér að setja saman bestu starfslokstefnu sem leiðir til þess að þú og erfingjar þínir halda eins mikið af peningum úr höndum ríkisstjórnarinnar og mögulegt er.