Endurskoðun núverandi húsnæðisáætlunar - Topp mistök og hvernig á að forðast þau
Mistök # 1 - Persónuleg áhrif í hella þínum yfir vilja
Tæknilega séð þarf að skila persónulegum áhrifum, svo sem skartgripum, listaverkum og safngripum, sem eru dreift með síðari vilja og testamenti , þar með talið hella yfir vilja .
Í raun og veru hafa þessar greinar þó tilhneigingu til að hverfa á "fyrsta til að byrja," áður en einhver formleg bústaður eða traust uppgjör með lögfræðingi hefst. En ef það eru einhver rök meðal rétthafa þína um persónulegar áhyggjur þínar og dreifing þessarar eignar er skráð í síðasta viljanum þínum og testamentinu, þá verður dæmdur dómari að leysa úr þessum deilum eftir að vilji þinn hefur verið leystur til prófdómstóls . Ef allar aðrar eignir þínar hafa verið rétt fjármögnuð í Revocable Living Trust þinn , þá tapar þetta eitt af helstu markmiðum traustsins þinnar - til að forðast probate! Í staðinn, fjármagna persónulegar áhættur þínar í Revocable Living Trust þinn og tilgreina hver ætti að fá þessa eign, og þá gefa eftirlitsstjórnandanum fulla ákvörðun um að leysa úr ágreiningi meðal styrkþeganna. Þetta ætti að halda traustum styrkþegum þínum úr réttindadómstólum.
Mistök nr. 2 - Leyfi persónulegar afleiðingar jafnt við styrkþega þína
Persónuleg áhrif, þar á meðal skartgripir, listaverk og safngripir, eru oft erfitt að meta, hvað þá að skipta "jafnt". Ég hafði einu sinni viðskiptavin sem barðist við bróður sinn í næstum þrjú ár um hvernig á að skipta þeim "hlutum" sem var eftir í húsi móður sinnar vegna þess að mamma segir að efni hennar verði skipt jafnt.
Dæmið var þess virði um $ 5.000, en bræðurnir eyddu hins vegar rúmlega $ 60.000 í lagalegum gjöldum áður en ályktun var tekin.
The botn lína er þessi peningar er auðvelt að skipta, en "efni" er ekki. Ef vilji þín eða afturkallanleg lífstrygging segir að persónuleg áhrif þín verði skipt jafnt á milli styrkþeganna, þá gerðu áætlun um persónulegar áhyggjur þínar.
Spyrðu bústjórnarfulltrúa þinn til að endurskoða tungumálið til að leyfa styrkþegum þínum að skilja hlutina eins og þau eru sammála og ef þeir geta ekki samþykkt þá skaltu gefa persónulegum fulltrúa eða eftirlitsstjórnanda alger heimild til að ákveða hverjir fá hvað, selja hluti og skipta þeim peninga eða einfaldlega gefa hlutum til góðgerðarstarfsemi. Þetta ætti að halda ástvinum þínum utan dómstóla.
Mistök # 3 - Estate áætlanir án skattaráðs fasteigna
Þetta er það sem oft gerist: Ungt par hefur fyrsta barn sitt og rétt fyrir fyrstu stóra fríið án þess að nýju barnið þeirra ákveður parið að þeir þurfa vilji. Svo flýta þeir út og fá einn af þeim síðustu stundu frí búi áætlanir . Það sem þeir fá venjulega er vísað til sem " ég elska þig" - það skilur einfaldlega allt í beinni til annars og þá ef báðir foreldrar deyja jafnvægið munu fara í einföld traust fyrir nýja barnið sitt og börn sem fædd eru síðar. Þessi tegund af áætlun hefur engin skattaráðs sem felur í sér það. Síðan tuttugu og fimm árum síðar, þegar yngsta barnið fer loksins í háskóla, hittast þau með mér og, frekar vandræðalegur, draga afrit af "I Love You Wills."
Annað sem oft gerist er par sem hefur góðan búðarsamning sem er gerð í ríki sínu sem hefur enga fasteignaskatt en þá flytja þau til nýtt ríkis sem hefur búaskatt eða öfugt.
Í nýju ríkinu munu bújarðaráætlun þeirra ekki virka eins og þau ætluðu því að annaðhvort áætlun þeirra var gerð til að ná sérstaklega yfir sambandsskattarskattar eða áætlunin var sérstaklega tekin til að ná til bæði ríkis og sambandsskatta.
Ekki láta þetta gerast. Vertu viss um að uppfæra frá "I Love You Wills" í áætlun sem felur í sér AB Trust Trust áætlun og, ef við á, ríkisskattabætur með ABC Trusts , löngu áður en yngsti þinn fer í háskóla. Og vertu viss um að ef þú ferð yfir í nýtt ríki er bústaðan þín skoðuð af viðurkenndri lögbæru lögfræðingur í þínu nýja ríki, annars gæti áætlunin þín ekki virka eins og þú ætlaðir.
Mistök nr. 4 - Giftu Couples sem einir Trustees Revocable Trusts þeirra
Giftuðu pör sem eini trúnaðarmaður viðkomandi Revocable Living Trusts þeirra veldur alvarlegum vandamálum ef einn maki verður andlega vanhæfur vegna þess að hinn maki mun ekki hafa aðgang að reikningum sem heitir í nafni Revocable Living Trust óvinnufærra maka.
Það fer eftir skilmálum samningsins um öryrkja maka óháð maka verður annaðhvort að fá fötlunarvottorð frá fjölskyldumeðlimum og einum eða fleiri læknum eða báðum eða fara til dómstóla og hafa maka sínum lýst yfir hugsanlega óhæfu dómara. Verra er þó að ef einn maki er ekki tiltækur einfaldlega vegna þess að hann eða hún er um landið að heimsækja fjölskyldu, þá mun hinn maki ekki geta gert neitt með reikningunum sem heitir í nafni traustar ferðamannsins þar til hann kemur aftur frá Ferðin.
Þó að ákveðnar aðstæður muni eiga sér stað þegar hver maki vill þjóna sem eini vörsluaðili, eins og í öðru eða síðari hjónabandi, hef ég almennt fundið að þessi mál eru í minnihlutanum. Og ef þú ert áhyggjufullur um þræta samvinnufélaga sem þurfa að starfa saman, ekki hafa áhyggjur. - Hægt er að móta afturkallaðan lífveruþrota með miklum sveigjanleika, þar á meðal að gera maka samstæðureigenda en gefa hverjum möguleika að starfa án samþykki hins maka. Ef þú og maki þínir eru að þjóna sem eini trúnaðarmaður viðkomandi Revocable Living Trust þinnar og það er í raun ekki góð ástæða fyrir því, þá skaltu biðja lögfræðinginn þinn um bústað til að breyta traustum þínum til þess að hver og einn geti verið forsætisráðherra traust hins maka og Inniheldur tungumál sem leyfir þér að einbeita sér eins og vörsluaðili. Til lengri tíma litið mun þetta gefa þér sveigjanleika sem þú þarft að fara um fyrirtækið þitt.
Mistök # 5 - Revocable Trusts án starfslokaráætlunar Tungumál
Í dag hafa margir verulegan hluta af búnum sínum fjárfest í hæfilegum áætlunum eins og 401 (k) s og IRA s. En ef þeir hafa tilnefnt Revocable Trust þeirra sem styrkþegi þessara reikninga og traustið hefur ekki verið uppfært um stund, þá er líkurnar á að það innihaldi ekki viðeigandi tungumál til að leyfa eftirlitsstjórnandanum að takast á við starfslokareikninga sem hafa verið vinstri til traustsins. Ef þetta tungumál vantar þá verður handhafi eftirlitsstjórans bundinn og neikvæðar tekjuskattarafleiðingar verða til.
Ef þú hefur nefnt Revocable Living Trust þinn sem styrkþegi á eftirlaunaáætluninni skaltu hafa samband við lögfræðinginn þinn til að ganga úr skugga um að traust þitt inniheldur viðeigandi eftirlaunaáætlun og ef svo er ekki skaltu þá spyrja lögmann þinn um að breyta trausti þínum strax .
Mistök # 6 - Umboðsmaður án starfslokar
Ef þú hefur fjármögnuð allar eignir þínar í Revocable Living Trust þinn, þá er almennt umboð þitt ekki nauðsynlegt þar sem eignir í traustinu geta verið stjórnað af vörsluaðila. En þar sem ekki er hægt að fjármagna 401 (k) s og IRAs í traust þitt (annars verður eignirnar innifaldar í skattskyldum tekjum þínum á árinu sem flytja), þú þarft umboð með viðeigandi eftirlaunaáætlun tungumál til Láttu lögfræðinginn þinn í raun stjórna 401 (k) s og IRA ef þú ert óvirkur. Þetta ætti að fela í sér vald til að stofna nýjar reikningar; gera framlög; rollover bætur; samþykkja eftirlit og fá dreifingar skipuleggja bein afhendingu útgjalda; valin greiðslumáti og láni og kaupa eignir.
Ef umboð þitt hefur ekki verið uppfært um stund, þá eru líkurnar á því að það innihaldi ekki viðeigandi tungumál til að leyfa umboðsmanni þínum að stjórna starfslokareikningum þínum. Gakktu úr skugga um að lögmannsfulltrúi þinn hafi rétt til að fá réttar reglur um starfslok og, ef ekki, þá biðja lögfræðinginn þinn um að útbúa nýja sem hefur rétt tungumál.
Mistök # 7 - Old Advance Medical tilskipanir
Árið 2001 samþykkti þingið reglur um lög um heilsugæslufærni og ábyrgð á árinu 1996 (eða HIPAA ). Hluti laganna fjallar um einkalíf sjúkraskráa og hver getur og getur ekki haft aðgang að þeim. Þannig að ef framangreind tilskipun þín var skrifuð fyrir 2001 þá þarftu nýja sem inniheldur viðeigandi HIPAA tungumál. Og varast - ég hef einnig farið yfir fyrirframleiðbeiningar sem eru undirritaðir eftir 2001 og innihalda engu að síður nauðsynlegt HIPAA tungumál.
Hvað mun gerast ef Advance tilskipun þín inniheldur engar tilvísanir til HIPAA? Þá getur læknirinn þinn ekki getað tekið upplýstar ákvarðanir um læknismeðferð vegna þess að umboðsmaður þinn mun ekki hafa aðgang að sjúkraskrám þínum. Þetta er sérstaklega mikilvægt ef þú hefur nefnt einhvern annan en nánasta ættingja sem umboðsmaður þinn þar sem fjarlægir ættingjar og fjölskyldumeðlimir verða neitað að fá aðgang að sjúkraskrám þínum. Ef það hefur liðað frá því að þú hefur undirritað fyrirframleiðbeinandi tilskipunina þína skaltu fara með lögfræðinginn þinn til að tryggja að skjalið þitt innihaldi nauðsynlegt tungumál og útgáfur HIPAA.
Mistök # 8 - Skattskyldar eignir vinstri beint til maka þinnar
Jafnvel þótt búi áætlun hjúskapar hafi ekki framið þriðja sameiginlega mistökin (búi áætlun án búningsskattaráætlunar) eru mörg áætlanir yfirgefin skattskyldan hluta hins látna maka beint til eftirlifandi maka í stað hjúskaparéttar . Með öðrum orðum, í stað þess að hafa sanna AB Trust kerfi, skapar áætlunin aðeins "B Trust" og skattskyldur hluti, eða "A" hluti, mun fara beint til eftirlifandi maka í stað þess að verða í hjúskaparþoli.
Af hverju er þetta vandamál? Vegna þess að það eru nokkrir kostir við að leggja skattskyldan hluta í hjónabandstétt til hagsbóta fyrir eftirlifandi maka í stað þess að vera beinlínis. Í fyrsta lagi er hjúskaparþjónustan óafturkallanlegur traust og ef það er byggt upp á réttan hátt getur komið í veg fyrir að eigna traustsins verði flutt af kröfuhöfum eftirlifandi maka. Að yfirgefa skattskylda eignir til eftirlifandi maka í hjónabandinu mun einnig verja eignirnar frá því að vera skipt í skilnað eða tekin sem hluti af valfrjálsu hluti ef eftirlifandi maki er að gifta sig. Að lokum, við annað eða seinna hjónaband, getur notkun á hjónabandstryggingu tryggt að eignir sem eftir eru í trausti þegar eftirlifandi maki deyr mun fara til hins látna maka og ekki eftirlifandi maka.
Ef þú og maki þinn telja að bústaðan þín gæti haft góð áhrif á sanna AB Trust kerfi, ekki bara "B Trust", þá skaltu spyrja lögfræðinginn þinn um áætlanagerð ef áætlunin felur í sér sanna AB Trust uppsetning og, ef ekki, breyta Þú treystir því.
Mistök nr. 9 - Óviðeigandi undirrituð skjalavinnsluskrá
Það eru tvö svæði þar sem þetta kemur inn í leik: (1) Þegar skjöl eru flatt út er ekki skráð rétt; og (2) Þegar skjöl sem voru undirrituð á réttan hátt í fyrri búsetustað viðskiptavinarins verða að vera undirritaðir á annan hátt í nýju ríkinu.
Fyrrverandi vandamálið er venjulega afleiðing lögmanns sem venjulega ekki útskýrir búningsskipulagsskjöl og þekkir því ekki þær formsatriði sem þarf til að undirrita þessar tegundir skjala. Þess vegna er mikilvægt að vinna með lögmanni sem hefur margra ára reynslu af gerð skjalavinnu vegna þess að þetta mun tryggja að skjölin hafi verið prófuð af bönkum, sjúkrahúsum og probate dómstólnum.
Á hinn bóginn geta búnir að skipuleggja skjöl sem voru rétt framkvæmdar í einu ríki hægt að vera algjörlega gagnslaus í öðru ríki. Til dæmis, í Flórída, skal umboðsmaður undirritaður með sömu formsatriðum og verki fyrir fasteignir til þess að umboð verði notaður til að flytja Florida fasteignir. Þess vegna er mikilvægt að ekki sé aðeins farið með búðaráætlunina þína ef þú flytur frá einu ríki til annars en einnig til að hafa skjölin þínar skoðaðar af staðbundnum lögfræðingi þar sem þú hefur keypt fasteignir utan heimaaðildar þinnar. Þetta mun tryggja að skjölin muni virka í ríkinu þínu og öðrum.
Mistök # 10 - Að yfirgefa eignir beint til styrkþeganna
Rétt eins og mistök # 8 benti á kosti þess að halda eignum í hjónabandstétt til hagsbóta maka þínum, getur treystir á ævinni einnig veitt þér sömu ávinning og aðra hagsmunaaðila. Hvernig? Vegna þess að notkun ævilokaþols muni skilja erfðaþáttinn frá öðrum eignum sínum, þ.mt eigin eignum og hjónabandum og öðrum sameiginlegum eignum. Þannig, ef styrkþegi er lögsótt, verður traust eignir vernda. Eða, ef styrkþegi verður gift og seinna skilnaður, verður traust eignir vernda. Eða ef styrkþegi er ennþá minniháttar eða andlega fatlaðra, þá er hægt að fjárfesta og stjórna öðrum eignum til trausts og vera verndað. Á hinn bóginn, ef þú skilur arfleifð arfleifðarinnar til þeirra beint eða jafnvel á ákveðnum tímum (eins og 25, 30 eða 35), þá er það þegar það er í höndum þeirra, verður arfleifð þeirra viðkvæm fyrir málsókn, kröfuhafa, skilnaðarmanna, slæmt fjárfestingarákvarðanir og, í versta falli, dómsmeðferðarráðgjöf ef styrkþegi er minniháttar eða andlega fatlaðra.
Í staðinn skaltu íhuga að setja upp lífstíma fyrir alla styrkþega þína. Þú getur jafnvel gert bótaþega eina vörsluaðila á ákveðnum aldri (eins og 25 eða 30). Þannig, þegar styrkþegi er yngri, er hægt að stjórna arfleifð einhvers annars en þegar þeir eldast geta þeir tekið yfir stjórn á trausti sjóðsins og tekið eigin ákvarðanir. Þetta mun gefa styrkþegum þínum tækifæri til að halda arfleifð sinni til eigin hags og ekki til hagsbóta fyrir kröfuhafa þeirra, skilnaðarmanna, ríkisstjórnarinnar eða forráðamenn og dómstóla.
Mistök nr. 11 - ófjárfestar afturkallanlegir traustir
Sennilega er algengasta mistökin sem ég kemst í þegar ég endurskoða núverandi áætlanir um búfé, sem er Revocable Living Trust sem er ekki alveg fjármögnuð. Þetta kemur yfirleitt í tveimur öfgar: (1) Trusts sem eru ekki fjármögnuð yfirleitt, og (2) Trusts sem eru næstum en ekki alveg að fullu fjármögnuð.
Í fyrra ástandi stafar vandamálið venjulega af lögmannsfulltrúa sem einfaldlega veitir ekki aðstoð eða leiðbeiningar til viðskiptavina sinna með fjármögnun trausts þeirra. (Já, því miður eru sumir lögfræðingar þarna úti sem vilja forðast að hjálpa viðskiptavinum að fjármagna traust sitt þannig að eignir viðskiptavina sinna skuli fara í gegnum lögmannsskýrslu.) Í öðru lagi, jafnvel þótt viðskiptavinir skilja mikilvægi þess að fjármagna treystir og þeir ná að eignast nokkra af eignum sínum í traustum sínum, margir munu fresta eða einfaldlega verða svekktur eða óvart með öllu fjármögnunarferlinu.
Ég get ekki lagt áherslu á hversu mikilvægt það er að fá eignir þínar í Revocable Living Trust þinn og uppfæra styrkþega líftrygginga og eftirlaunareikninga. Án þess að taka þetta mikilvæga skref mun Revocable Living Trust þín einfaldlega vera tómt fötu sem bíður eftir eignum þínum til að fylla það eftir tímafrekt og kostnaðarsamt próf.
Mistök # 12 - ófjárfestur utanríkis fasteigna
Þegar ég endurskoða núverandi áætlanir, er algengasta mistökin sem ég sé nr. 11 - ófjármagnað. Og þessi algeng mistök leiðir beint í endanlegt algeng mistök - út úr fasteignum sem ekki eru fjármögnuð í Revocable Living Trust.
Ef þú tekur ekki tíma til að fjármagna þig út úr ríki fasteignum í Revocable Living Trust þinn, þá munu ástvinir þínir standa frammi fyrir tveimur eða fleiri probate búum. Af hverju? Vegna þess að yfirfærsla fasteigna eftir dauða er stjórnað af lögum þess ríkis þar sem eignin er staðsett í gegnum "viðbótarskuldbinding". Þannig verður fasteign í eigin nafni þínu á þeim tíma sem þú deyrð til að verða fyrirbæri í því ríki þar sem það er staðsett. Og hvað ef þú átt fasteignir í tveimur, þremur eða jafnvel fjórum mismunandi ríkjum? Þá munu ástvinir þínir standa frammi fyrir tveimur, þremur, fjórum eða fleiri málsmeðferð og þú verður að bæta verulegum tíma og kostnaði við uppgjör traustsins vegna þess að ástvinir þínir munu þurfa að greiða fyrir margvíslegan málsmeðferð og margvíslegar sannfærandi lögfræðingar .
Sérstaklega ef eignin þín er með titli í þínu eigin nafni eða sem leigjendur sameiginleg með einhverjum öðrum, fáðu eignina í traust þitt. Og ekki láta blekkjast í að hugsa um að ef þú átt fasteignir í samvinnu við einhvern annan að það muni fara framhjá réttindum til eftirlifunar til hinn eigandans og forðast líklega eftir að þú deyrð. Flestir ríki eru vanhæfir til leigjenda í sameiginlegri eignarhaldi ef verkið er ekki sérstaklega kveðið á um rétt til að lifa af, og það verður að vera fyrir þér að hluta af eigninni. Skoðaðu lögfræðing í því ríki þar sem eignin er staðsett til að tryggja að það sé heitið hvernig þú vilt það, og ef ekki, þá þarftu að búa til nýjan verk