Hvernig einn maður hélt henni flott og vann skattarúttekt með IRS
Susan hringdi í IRS skrifstofuna sem tilnefnd var í bréfi og áætlaði tíma til að mæta.
IRS endurskoðandi myndi hitta hana á skrifstofunni sinni.
Gerast tilbúinn fyrir endurskoðunina
Susan útbúinn með því að safna skjölum. Fjármálaeftirlitið hafði sent henni upplýsingaskjal Beiðni skráningu það sem þeir vildu sjá: afrit af skattframtali, 1099s, og rekstrarreikning fyrir fyrirtæki þeirra. Susan átti margar áætlanir fyrir sérstaka fyrirtæki. Hún hafði undirbúið alla ávöxtunina sjálfan sig og hún ákvað að vinna með endurskoðandanum sjálfum, án þess að koma fram.
Hún endurskoðaði allar rekstrarreikningar og samanburði við skattframtöl sín á milli línu. Og hún fann nokkrar færslur á rangum stöðum. Staða rangra færslna skiptir miklu máli fyrir botninn
Fyrsta fundurinn
Þegar endurskoðandi sýndi upp á skrifstofu Susan fyrir fyrstu fundinn sagði hún honum að framan væri um mistök sem hún hafði fundið á einum skattframtali. Endurskoðandi benti á villurnar og hélt áfram eins og það væri ekki stórt mál.
Eftir að endurskoðandi hafði skoðað skjölin sem hún hafði skipulagt gaf hann henni annað verkefni. Hann vildi að hún yrði samtals upp á alla bankainnborgun og borið saman hana við uppgefnar tekjur. Tónn hans var skemmtileg og hann var ekki ógnandi.
Flokkun í gegnum bankareikninga
Susan dró út alla bankareikninga sína fyrir árið og hún bjó til töflureikni.
Hún og maki hennar höfðu marga bankareikninga og þeir voru vanir að snúa peningum fram og til á milli reikningsins sem hún notaði oftast og annar. Hún horfði á hvert innborgun á hverri yfirlýsingu og slegði upplýsingarnar inn í töflureikni hennar, skoðaði allt aftur og aftur og merkti allar millifærslur frá einum reikningi til annars.
Tilgangur töflureikningsins var að útskýra hvernig heildarupphæðin á bankareikningum hennar voru meira en það magn af tekjum sem þeir höfðu krafist á skattframtali. Fyrir nokkrum árum niður á veginum voru nokkrar innstæður erfitt að muna án nokkurs rannsókna.
Tilgreina kvittanir
Endurskoðandi hafði einnig lista yfir frádrátt sem hann vildi sérstaklega líta á, þannig að Susan þurfti einnig að finna kvittanir. Sumir þeirra voru lengi farin. Til allrar hamingju fannst hún marga og sumir voru fyrir hluti sem hún hafði ekki krafist um skattframtal. Kannski hefði frádrátturinn sem hún hafði ekki krafist jafnvægi á frádráttunum sem hún gat ekki fundið kvittanir fyrir.
Niðurstaðan
Endurskoðunin lauk áfram í nokkra mánuði. Susan eyddi þeim tíma að leita að skjölum, skipuleggja þá og útskýra þær fyrir endurskoðandann. Að lokum fékk hún annað bréf frá IRS. Engar breytingar voru gerðar á afkomu hennar.
Endurskoðandi hefði getað greitt aukakostnað sinn og jafnvel viðurlög, og hann hafði kosið að gera það ekki.
Hvað Susan gerði rétt
Susan er "mjög viðskipti kunnátta," fylgist með Mike Habib, innrituðu umboðsmanni og náungi í National Tax Practice Institute. Hún var "heiðarleg við endurskoðandann, góður hlutur. Hún kynntist fyrirtækinu þannig að hann fékk hugmynd um reksturinn. Hún gaf honum bankareikninga svo að hann hefði sönnun á greiðslu þótt kvittanirnar væru glataðir."
"Hún kann að hafa staðfest trúverðugleika við endurskoðandann sem heiðarleg manneskja," segir Frederick Daily, skattaréttur og höfundur Surviving IRS Tax Audit. "Eða endurskoðandi ákvarðað snemma að hún væri trúverðugur skattgreiðandi. Ég segi að fólkið mitt lítur út, hvernig mun þetta líta út? Jæja, þú veist, ég gæti tekið þessa endurskoðun fyrir framan 10 mismunandi endurskoðendur og fengið 10 mismunandi niðurstöður.
Það er list og vísindi. IRS umboðsmenn hafa mikla ákvörðun. Hún hlýtur að hafa verið trúverðug til að hann geti samþykkt skýringar án heimildar. "
Hvað á að gera fyrst þegar þú ert að endurskoða
- Lesið bréf frá IRS og endurskoðaðu fylgiskjal beiðni.
- Fáðu út afrit af skattframtali viðkomandi árs.
- Lesið IRS bréfið aftur.
- Hvað vilt IRS að þú gerir?
Næst skaltu skilgreina tegund endurskoðunar sem IRS mun stunda. Þú getur greint það með því sem IRS vill að þú gerir.
- Þarf IRS að þú sendir inn kvittanir og skjöl fyrir þá til að endurskoða? Það er það sem við köllum bréfaskýrslu.
- Ætlar IRS að skipuleggja stefnumót fyrir þig að koma inn á skrifstofu sína og koma með skjölin þín með þér? Þetta er skrifstofuendurskoðun.
- Er IRS að senda umboðsmann til að heimsækja þig á skrifstofunni þinni? Þetta er kallað endurskoðun á sviði. "Þú ættir að vera mjög áhyggjufullur á sviði endurskoðunar," segir Fred Daily. Þetta er hæsta stig alvarlegra.
Að bera kennsl á gerð endurskoðunarinnar gerir þér kleift að vita tvö atriði strax: hversu alvarleg IRS er og hvernig þú ert að tala við IRS umboðsmanninn.
Samsvörun endurskoðunar
"Algengustu úttektirnar eru nú þegar í bréfi í bréfum í bréfi. Þeir eru venjulega fallegir skera og þurrkaðir," segir Daily. Í endurskoðunarskýrslu sendir þú afrit af kvittunum þínum eða öðrum skjölum til innstæðueigenda, ásamt athugasemdum eða skýringum. IRS-umboðsaðili endurskoðar skjölin þín og leyfir þér að vita með tölvupósti hvort það muni verða aðlögun að skattframtali þínu.
Skrifstofaúttektir
"Skrifstofaendurskoðun er að deyja, og þeir ætluðu að útrýma þeim að öllu leyti," segir Daily. Þú færir skjölin þín og kvittanir á staðnum IRS skrifstofu og þú setst niður með endurskoðandanum og farið yfir allt í eigin persónu. Þú munt finna út strax hvað endurskoðandinn hugsar og hvaða breytingar hann leggur til.
Field Audits
Reiturskoðun er þar sem IRS-umboðsmaður kemur að heimsókn þér á starfsstöð þinni eða á skrifstofu endurskoðanda. "Það er annað dýr," segir Daily. "Þeir nota bestu endurskoðendur sína. Markmiðið er nánast alltaf sjálfstætt starfandi einstaklingur."
Ábendingar um árangur í skattarannsóknum
- "Vertu tilbúinn og skipulögð áður en þú hittir endurskoðandann.
- Ef það er leiðarvísir fyrir endurskoðun sem birt er fyrir ástandið skaltu lesa það. Það mun segja þér hvaða sérstakar spurningar endurskoðandi muni spyrja.
- Gerðu vinnu endurskoðandans auðvelt.
- Ef þú lítur út og starfar undirbúinn mun fyrstu sýn endurskoðandans vera jákvæð fremur en neikvæð. "
Pat Michael, skráður umboðsmaður
- "Stofna fresti frá því að fara. IRS er að ýta umboð til að ljúka endurskoðun innan 90 daga. Ef hann er í raun ekki mál, lokaðu því og haltu áfram.
- Ekki vera hræddur við að ýta aftur. Spyrðu spurninga og leitaðu að skýringu.
- Spurðu endurskoðandann um viðurlög. Sumir samþykkja aðeins viðurlög án spurninga. "
- Mike Habib, skráður umboðsmaður
Að finna réttan skattarétt til að tákna þig í endurskoðun
Meta þægindi þinn. Viltu meðhöndla þetta sjálfur? Viltu frekar hafa einhvern annan að tala við IRS fyrir þig?
Ef þú ákveður að ráða einhvern til að aðstoða þig við endurskoðun skatta skaltu leita að annaðhvort skráðum umboðsmanni, löggiltum endurskoðanda eða lögmanni. Sérfræðingar með þessa persónuskilríki eru heimilt að tákna þig fyrir IRS í skattarúttekt. Sumir sérfræðingar ljúka einnig frekari þjálfun til að verða félagar í National Tax Practice Institute. Þetta er kennsluáætlun sem þjálfar þá um hvernig á að meðhöndla úttektir og aðrar tegundir skattalegra vandamála.
Þú gætir viljað að minnsta kosti hafa samráð við skatt sem er faglegur í klukkutíma eða tvo. Fred Daily segir að í fyrstu samráði geti hann fengið "almennar tilfinningar hvað hugsanleg tjón er í málinu og ráðleggja fólki hvort þeir ættu að fá fulltrúa til að takast á við það."
A réttur persónuskilríki skattur faglegur getur hitt endurskoðanda með þér, eða hann getur mætt endurskoðanda sjálfur. Þú þarft ekki að mæta nema þú viljir. Þú gætir ekki verið ánægð með að takast á við IRS, eða þú gætir þurft aðstoð við að skipuleggja skjölin þín.
"Ef þú hefur ekki það sem þeir biðja um, sjáðu skattframboð," segir Fred Daily. Skattfólk er þjálfað í að takast á við þessa tegund af aðstæðum og getur ráðlagt þér hvað valkostir þínar eru.
Heimildir:
Frederick Daily er höfundur Surviving IRS Tax Audit (Nolo Press) og skattaréttur í einkaþjálfun. Hann er hægt að ná í gegnum vefsíðu hans: taxattorneydaily.com.
Mike Habib er skráður umboðsmaður og náungi Skattaréttarstofunnar í einkaþjálfun í Suður-Kaliforníu. Hann er hægt að ná í gegnum vefsíðu hans: myirstaxrelief.com.
Pat Michael er skráður umboðsmaður í einkaeign í San Diego, Kaliforníu.