Ekki margir hlutir í lífinu geta verið meira streituvaldar en vegna IRS peningana, sérstaklega ef þú getur ekki auðveldlega lagt hendur á það. Hvað ættir þú að gera? Hvernig áttu að takast á við IRS? Hvað eru valkostir þínar?
Fyrsta skrefið er að fá yfirsýn yfir hversu mikið er skuldað.
Það er mikilvægt að skjalfesta hversu mikið ógreidd skatt sem þú skuldar fyrir hvert skattár og fyrir hvern skattstofu. Þetta mun verða gagnlegt samantekt á skattalegum aðstæðum þínum og mun hjálpa þér að halda utan um hvað er að gerast.
Við skulum taka dæmi. Billy, sem býr og vinnur í Ohio, sendi mér tölvupóst. "Ég skulda IRS um $ 30.000 á síðustu tveimur árum skattframtala," sagði Billy. "Ég hef þegar sent inn ávöxtunina en ég er að íhuga að breyta aftur til að nýta sér skattafrádrátt sem ég gleymdi í flýti minni til að skrá skilaréttinn fljótlega. Ég er líka að lesa um skatta Amnesty. með þessa atburðarás? Ég hef séð mikið af auglýsingum sem lofa skattfrelsi en ég vil ekki svindla stjórnvöld eða draga úr skuldum mínum til neins. Ég vil bara reyna eins mikið og ég get til að borga þetta. byrjaðu að leita? "
Tölvupóstur Billy býður upp á frábært dæmi til að hjálpa okkur að byrja. Takið eftir upplýsingum. Bara frá tölvupósti hans, vitum við að Billy skuldar u.þ.b. þrjátíu þúsund dollara til innstæðueigenda fyrir sambandsskatta hans. Þetta tengist síðustu tveimur árum. Hann hefur þegar sent skattframtali sína.
Allir Billy þarf að gera núna er að reikna út hvernig á að greiða IRS.
Þegar ég byrjar að vinna með skuldaskuldbindingu, byrjar ég með því að búa til töflureikni með aðeins þær upplýsingar sem þarf til að gefa yfirlit yfir ástandið. Ég ætla að taka smáatriði sem Billy deildi í tölvupósti hans og endurræða þessar upplýsingar í töflureikni sem gæti líkist þetta:
| Federal skattur | Ríki Ohio skatta | |||||||
Skattár | Núverandi efnahagsreikningur | Frá og með (dagsetning) | Dagsetning lögð inn | Skýringar | Núverandi efnahagsreikningur | Frá og með (dagsetning) | Skilaðu aftur? | Dagsetning lögð inn |
2014 | 14.657 | 06/20/16 | 04/10/16 | 123 | 04/10/16 | Já | 04/10/16 | |
2015 | 15.721 | 06/20/16 | 04/15/16 | 456 | 04/15/16 | Já | 04/15/16 | |
Hlutfallsleg | 30.378 | 579 | ||||||
-123 | póstur athugaðu með 2014 skattframtali þann 4/10/2016 | |||||||
Koma í stað fyrir afborgunarsamningi? | -228 | póstur athugaðu með 2015 Skattframtali þann 4/15/2016 | ||||||
Já Nei | Er sambandsskírteinið $ 50.000 eða minna? | -228 | póstur athuga með voucher á 6/15/2016 | |||||
Já Nei | Eru allir skattframtöl lögð inn? | bíða eftir reikningi fyrir refsingu og vexti | ||||||
Ef báðir eru já, þá uppfyllir viðskiptavinurinn samningsákvæði | Viðskiptavinur verður greiddur að fullu með Ohio eftir að viðskiptavinur greiðir viðurlög og vexti. | |||||||
Reiknaðu lágmarksgreiðsluna sem IRS myndi samþykkja: | ||||||||
Federal undirtal: | 30.378 | |||||||
Skiptu eftir | 72 | |||||||
Lágmarksgreiðsla | 421.916667 | |||||||
Umferð allt að heildarfjárhæð | ||||||||
Lágmarksgreiðsla | 422 | |||||||
Ég hef tekist að tilgreina fleiri upplýsingar en Billy deildi í tölvupósti hans.
Með þessu töflureikni má sjá í fljótu bragði:
- Viðskiptavinurinn hefur lagt fram allar skattframtöl sín
- Skattar ríkissjóðs eru nokkuð afborgaðir. Það var jafnvægi vegna þegar skilar voru lögð inn og viðskiptavinurinn sendur í eftirlit. Viðskiptavinurinn mun skulda nokkrar seinar viðurlög og viðskiptavinurinn gerir ráð fyrir að greiða það að fullu þegar þessar innheimtubréf koma frá ríkinu.
- Svo eina vandamálið er að reikna út hvernig á að greiða IRS.
- Við getum sagt að viðskiptavinurinn muni taka þátt í samningi við IRS.
- Og við vitum hversu mikið lágmarksgreiðsla IRS myndi samþykkja ef við setjum upp afborgunarsamning.
Töflureikni eins og hér að ofan hjálpar okkur að halda stóru myndinni í huga. Ef aðstæður viðskiptavinarins eru flóknari getum við byggt upp þessa undirstöðu töflureiknissnið.
Annað skref er að reikna út hvort afborgunarsamningur sé réttur kostur.
Ríkisendurskoðun samþykkir afborgunarsamningi ef viðskiptavinur hefur ma lagt inn öll skattframtal og heildarjöfnuður skulda fyrir öll ár er minna en eða jafnt og nemur $ 50.000. Ef þú skuldar meira en fimmtíu þúsund dollara, næsta skref til að framkvæma ítarlega fjárhagsgreiningu sem fjallað er um í þriðja skrefið hér fyrir neðan.
Billy skuldar rúmlega $ 30.000 til IRS. Og hann hefur sent allar skattframtöl sín. Billy gerði skrá sína skattframtal síðasta árs. Ef Billy hefði beðið IRS um greiðslufyrirkomulag fyrir nokkrum mánuðum, myndi IRS ekki samþykkja beiðni sína. Í staðinn hefði IRS sagt Billy að fyrst skráðu vantar skattframtali sína og þá setja upp greiðsluáætlun þegar IRS unnin skattframtalið. Nú þegar Billy hefur sent allar skattframtöl sín, getur hann nú haldið áfram að setja upp afborgunarsamning.
Útistandandi efnahagsreikningur Billy er um $ 30.000. Heildarmagn hans vegna er minna en $ 50.000. Þannig er hann hæfur til straumlínuðum afborgunar samningi. Straumlínulagað þýðir að IRS spyr ekki Billy um spurningar um núverandi fjárhagsstöðu hans. Allt Billy þarf að gera er að reikna út hvort hann hafi efni á að greiða 422 $ lágmarksgreiðsluna í hverjum mánuði. Billy gæti þurft að endurræsa fjárhag hans. Hann gæti þurft að skera á útgjöld á öðrum sviðum lífs síns. Eða hann gæti þurft að búa til fleiri tekjur. Tveir mikilvægir hlutir sem þarf að hafa í huga hér:
- Billy getur sammála um hvaða greiðslugjald sé svo lengi sem greiðslugjaldið er að minnsta kosti lágmarki IRS muni samþykkja.
- Þú getur alltaf borgað meira, en þú getur aldrei borgað minna en upphæðin sem þú samþykkir að greiða IRS í hverjum mánuði.
Lágmarksgjald er reiknað með því að taka heildarskulda til innstæðueigenda fyrir allar skattár (þ.mt viðurlög og vextir) og deila því heildarfjárhæðinni með 72.
Í aðstæðum Billy er lágmarksgreiðslan sem IRS muni taka við er $ 422 á mánuði. Billy gæti sett upp afborgunarsamninginn fyrir $ 450 á mánuði, eða $ 515 á mánuði, eða hvaða upphæð bara svo lengi sem upphæðin er að minnsta kosti að lágmarki $ 422 á mánuði.
Almennt ráðleggjum ég viðskiptavinum að setja upp afborgunarsamninginn minn um lágmarksupphæð sem IRS muni samþykkja og greiða aukalega þegar þeir geta. Segjum að Billy hafi sagt mér: "Já, ég hef efni á að greiða 422 $ á mánuði. Ég vil frekar greiða fyrir $ 500, þó að ég vil flýta mér og fá þessa skuld til IRS." Það er aðdáunarvert markmið. Billy gæti vissulega sett upp samningasamning sinn fyrir $ 500 á mánuði. IRS myndi samþykkja þessi upphæð, eins og það er að minnsta kosti eða meira en lágmarksgreiðslan. Og hér er þar sem ég ýtir aftur á viðskiptavininn. Hver er líkurnar á því að þú gætir þurft að sleppa greiðslu eða borga lægri upphæð vegna þess að fjármál þín er orðin þétt? Ef viðskiptavinurinn þarf einhverja sveigjanleika í fjárhagsáætlun sinni myndi ég frekar frekar láta viðskiptavininn setja upp samningsbundin samning um lágmarksupphæð og greiða aukalega þegar þeir geta, frekar en að setja upp afborgunarsamninginn um hærri greiðslu en þurfa að endurskoða greiðslur sínar í framtíðin þegar viðskiptavinurinn kemst í bindingu. Í aðstæðum Billy myndi ég mæla með að hann setti upp afborgunarsamninginn fyrir 422 $ á mánuði og að greiða aukalega 78 $ á mánuði. Segjum fyrir nokkrum mánuðum að Billy hafi óvænt heilsufarsvandamál og þarf að koma upp með $ 60 á mánuði til að greiða fyrir lyf sem hann þarfnast. Hér gæti Billy dregið úr viðbótargreiðslum sínum frá $ 78 til $ 18 og þar með notað $ 60 sem hann hefði sent til IRS til að greiða fyrir nýju lyfin sem hann þarfnast. Í þessu ástandi mun Billy ekki þurfa að hringja í IRS og útskýra ástandið og biðja þá um að endurskoða mánaðarlegar greiðslur. Billy getur haldið áfram með lágmarksgreiðslurnar og fylgist með skilmálum samningsins.
Við skulum gera ráð fyrir að heilsuástand Billy versni. Hann þarf fleiri lyf og fleiri verklagsreglur. Og nú verður það barátta um að fá jafnvel 422 $ lágmarksgreiðsluna til IRS. Ef þetta gerist ætti Billy að hringja í IRS strax, útskýra hvað er að gerast og sjá hvað IRS getur gert. The IRS er furðu sanngjarnt og auðvelt að vinna með ef við erum að vera fyrirbyggjandi og kalla þá áður en þú sleppir greiðslu.
Í þrepi tvö er greint frá því hvort afborgunarsamningur sé réttur kostur fyrir viðskiptavininn. Til að gera þetta þurfum við að vita heildarjöfnuð skulda við innstæðueigendasjóðinn og reikna út lágmarksgreiðsluna sem innstæðueigendur greiða fyrir afborgunarsamningi. Í skrefi 2 er aðeins um einn spurning að ræða: Getur viðskiptavinurinn viðhaldið mánaðarlegum greiðslum til IRS fyrir lágmarksupphæðina? Í tilfelli Billy, hefur hann efni á að greiða $ 422 í hverjum mánuði?
Ef svarið er já, þá skal setja upp greiðslusamninginn að minnsta kosti lágmarksupphæðinni. Borgaðu aukalega þegar þú getur.
Ef viðskiptavinurinn hefur ekki efni á að greiða lágmarkið sem IRS myndi samþykkja, þá þurfum við að gera nokkrar ítarlegri greiningu á fjármálum einstaklingsins. Við verðum að fara í þrep þrjú.
Þriðja skrefið er að framkvæma ítarlega fjárhagsgreiningu.
Svo langt höfum við verið að tala um Billy og skattlagningu hans. Billy skuldar IRS um þrjátíu þúsund dollara. Greiðslur hans yrðu $ 422 á mánuði ef við settum upp straumlínulagaða afborgunarsamning. Billy telur að borga $ 422 í hverjum mánuði til IRS er framkvæmanlegur. Reyndar vill hann borga meira þegar hann getur. Þannig að við förum áfram með straumlínulagaða afborgasamningi og setjum það upp með IRS. Fyrir Billy er verkefnið okkar lokið.
Nú skulum við taka mismunandi aðstæður. Hilda skuldar einnig IRS um þrjátíu þúsund dollara. Hún er ekki viss hvort hún hefur efni á að greiða IRS $ 422 á mánuði. Hún telur að hún hafi efni á að borga um $ 200 á mánuði. Geturðu giska á hvað við þurfum að gera í þessu ástandi? Við munum þurfa að líta nánar á fjárhagsstöðu Hilda. Hversu mikið fé gerir hún? Hvað er hún að eyða peningunum sínum á? Eru einhverjar aðstæður sem gera ástandið einstakt?
Það er sérstakt ferli til að greina fjárhagsstöðu manns í þeim tilgangi að reikna út hversu mikið á að greiða IRS. Við erum að horfa á þrjá þætti fjármálanna:
- Ef þú varst að selja allar eignir þínar, hversu mikið fé gætir þú komið upp með að greiða IRS? Þetta er spurning um eigið fé þitt og við mælum núvirði eignanna og dregur frá lánum gegn þessum eignum.
- Ertu með tiltæk lán? Gætirðu lánað peninga (til dæmis með kreditkorti eða heimalánslán) til að greiða IRS?
- Hversu mikið fé hefur þú skilið eftir í hverjum mánuði eftir að þú greiðir fyrir nauðsynlegan lífskostnað? Við erum að mæla tekjur þínar og draga frá nauðsynlegum útgjöldum. Þetta er hversu mikið IRS mun búast við að þú greiðir þeim í hverjum mánuði.
Oft er mikilvæg spurningin hversu mikið fé maður hefur skilið eftir í hverjum mánuði eftir að greiða fyrir nauðsynlegan lífsgjöld.
Í einum skilningi, allt sem við erum að gera er að draga úr útgjöldum vegna tekna einstaklinga. Fjárhæð tekna sem eftir er eftir að greiða lífskostnað er sú upphæð sem við myndum setja upp greiðsluáætlun fyrir. Til dæmis segjum við að Hilda sé að meðaltali $ 3.600 á mánuði í launatekjum og eyðir að meðaltali 3.350 evrum á búsetukostnaði. Hilda hefur dregið frá $ 250 eftir hverja mánuð. Þessi nettó munur á mánaðarlegum tekjum og mánaðarlegum kostnaði er það sem IRS myndi leita eftir í greiðsluáætlun.
Til að greina fjárhagsstöðu einstaklingsins frá því sjónarhorni að finna út hversu mikið þú átt að greiða IRS getur þú fyllt út Form 433-A eða Form 433-F (fyrir einstaka skattgreiðendur) eða Form 433-B (fyrir skattgreiðendur fyrirtækja).
En í öðrum skilningi tekur IRS ekki oft kostnað í huga. Með því að taka ekki tillit til kostnaðar er IRS að segja að skattgreiðendur eyða of miklum peningum og að fleiri tekjur þeirra skuli greiða IRS. Fjármálaeftirlitið telur að útgjöldin séu tvo vegu: annaðhvort með því að segja kostnaðinn ekki nauðsynleg eða með því að segja að kostnaðurinn sé hærri en meðaltali.
Ekki sérhver kostnaður telur nauðsynleg lífskjör. Nauðsynlegar útgjöld, IRS segir, eru þau " útgjöld sem eru nauðsynleg til að sjá til þess að skattgreiðendur og heilsu hans og velferð fjölskyldu hans og fjölskyldu og / eða tekjutekjur ." (Leyfilegur kostnaður Yfirlit hluti af Handbók Fjármálaeftirlitsins, Innanhússhandbók 5.15.1.7, IRS.gov.) Nauðsynlegar útgjöld eru:
- Matur, matvörur, fatnaður, húsnæðismál og persónuleg umönnun.
- Húsnæði og tól. Þetta felur í sér leigu-, veðgreiðslur, fasteignaskattar og tryggingar húseiganda eða leigutaka. Það felur einnig í sér símaþjónustu, rusl, vatn, gas og rafmagn, própan, kapalsjónvarp og internetþjónustu.
- Samgöngur. Þetta felur í sér bíla greiðslur, bensín, olíu breytingar, viðhald og viðgerðir, Bílatryggingar. Það felur einnig í sér almenningssamgöngur, svo sem rútuferðir, lestarferðir og aðrar flutningsfargjöld.
- Sjúkratryggingargjöld og útgjöld til læknisþjónustu.
- Umönnun barna.
- Langtíma líftryggingagjöld.
- Áætluð skattgreiðsla og staðgreiðsla fyrir yfirstandandi skattaárið.
- Greiðslur vegna gjalddaga og staðbundnar skatta.
- Og önnur gjöld ef þau geta reynst nauðsynleg fyrir heilsu, velferð eða tekjutekjur.
Kostnaður þarf ekki aðeins að vera nauðsynlegur, heldur þurfa þeir einnig að vera sanngjarn. The IRS samanburður þinn raunverulegur útgjöld að meðaltali. Þessir meðaltölur eru breytilegir eftir svæðum, til þess að taka tillit til þess að sum svæði hafa hærra lífkostnað en annað svæði. Þessar kostnaðarmeðferðir eru kallaðir fjármálastaðlar. Ef einstaklingur er að eyða meira en söfnun fjármálastaðla, þá mun IRS gera ráð fyrir að einstaklingur þurfi að eyða aðeins upp að fjárhæðinni sem tilgreind er í söfnun fjármálastaðla og að allir útgjöld fyrirfram þessi upphæð séu sjálfsvaldar frekar en nauðsynlegar.
Skulum fara aftur til aðstæða Hilda. Hún telur að hún hafi efni á um 200 $ á mánuði til IRS. En þegar við vinnum með fjármálum sínum, greiningu á eignum sínum, skuldum, tekjum og nauðsynlegum lífsgjöldum, komumst við að Hilda hafi í raun $ 250 ráðstöfunartekna í hverjum mánuði. Hilda gæti þurft að breyta útgjaldaviðskiptum sínum þannig að hægt sé að gera pláss í fjárhagsáætlun sinni fyrir $ 250 greiðsluáætlunina til IRS.
Vertu meðvituð um að IRS muni endurskoða fjárhagsupplýsingar þínar, þ.mt bankareikningar og greiðslur og önnur skjöl sem staðfesta tekjur þínar og útgjöld.
Með því að greina fjárhagsstöðu þína er hægt að reikna út hvaða aðferð eða aðferðir við að takast á við skattalánin muni gera mestar skilningarvit. Og það eru sjö möguleikar:
- Við gætum selt eignir til að búa til tilbúna peninga til að greiða yfir til IRS.
- Við gætum tekið út lán eða notað kreditkort til að greiða IRS.
- Við gætum greitt IRS upphæð sem myndi leiða heildarjafnvægið undir $ 50.000 og þannig gera okkur kleift að setja upp straumlínulagaða afborgunarsamningi.
- Við gætum sett upp afborgunarsamning sem byggir á núverandi getu okkar til að borga .
- Við gætum óskað tilboðs í málamiðlun , sem er tillaga um að greiða IRS minna en fullan fjárhæð vegna.
- Við gætum beðið um frestun, þar sem IRS samþykkir að þú þarft ekki að greiða fyrr en fjárhagsstöðu þína batnar.
- Við gætum skrá fyrir gjaldþrot , sem er lagaleg aðferð til að vinna út áætlun um að greiða af öllum skuldum þínum, þ.mt skattaskuldum þínum.
Og stundum er rétt svarið blanda af nokkrum af þessum valkostum.