Svo hvers vegna tekur það svo langan tíma fyrir styrkþega að fá arfleifð sína? Vegna þess að persónulegur fulltrúi eða eftirlitsstjórnandi þarf að fylgja eftirfarandi skrefum áður en búið er að loka eða hægt sé að segja upp traustinu:
- 1. Skrá skjöl og eignir decedents. Áður en persónulegur fulltrúi er tilnefndur af probate dómstólnum eða eftirlitsmaður er heimilt að taka við stjórnsýslu trausti, skulu öll skjalaskírteini skjalanna og önnur mikilvæg skjöl vera staðsett. Skírteinisskjölin um decedent geta innihaldið Last Will og Testament , jarðarför, skjálfti, greftrun eða minnismerki og / eða Revocable Living Trust . Mikilvægar greinar decedent geta falið í sér banka- og verðbréfaviðskipti, lager- og skuldabréfaskírteini, líftryggingastefnur, fyrirtækjaskrá, bíla- og bát titla og verk; og upplýsingar um skuldir decedent, þar á meðal gagnsemi reikninga, kreditkort víxlar, húsnæðislán, persónuleg lán, læknis reikninga og jarðarför reikning.
- 2. Fá tilnefndir sem persónulegur fulltrúi probate búðarinnar eða samþykkja skipun sem eftirlitsstjórnanda . Þegar mikilvæg skjölin eru lögð, ef nauðsynlegt er að þurfa að vera tilnefndur af fulltrúi dómstólsins , eða ef decedent hafi Revocable Living Trust þá verður eftirlitsmaðurinn að samþykkja skipun.
- 3. Gildið eignir decedent. Þegar persónuleg fulltrúi eða eftirlitsstjórnandi er á sínum stað þarf að ákvarða dagsetningu dauðadags eignir decedents. Þetta mun vera mikilvægar upplýsingar fyrir styrkþega þar sem fjármagnstekjur verða reiknaðar með því að nota dauðadagsetningina samanborið við verðmæti þegar arfleifðin er seld (sem leiðir til lækkunar eða stigs ). Að auki mun heildarverðmæti eignanna decedent lækkuð með útistandandi skuldum ákvarða hvort búið eða treystan verði háð ríkisskatti , ríkisfjárskattar og / eða fasteignaskattar .
- 4. Borgaðu endanlega reikninga decedent og áframhaldandi gjöld gjalda. Þegar verðmæti eigna hins látna hefur verið staðfest verður persónuskilríki eða eftirlitsstjórnandi að greiða endanlegar reikninga decedent, ss farsímareikninga, kreditkortarreikninga og læknisskuldbindingar, svo og áframhaldandi gjöld til að gefa búinu eða treysta, svo sem geymslukostnaði, tólum og lögfræðingsgjöldum .
- 5. Skráðu viðeigandi skattframtal og greiððu viðeigandi skatta. Til viðbótar við að greiða lokaskuld og endanlega gjöld vegna deildarinnar mun persónulegur fulltrúi eða eftirlitsstjórnandi einnig þurfa að skrá öll viðeigandi skattframtal og / eða arðsskattsávöxtun (ríki og / eða sambands - IRS Form 706 ) Skattframtal (s) (ríki og / eða sambands - IRS Form 1040), og upphafs- og lokagjald eða treystir tekjuskattsskattar (ríki og / eða sambands - IRS Form 1041 ). Auðvitað þarf að greiða skatta sem eru í gjalddaga tímanlega til að koma í veg fyrir áhuga og viðurlög.
- 6. Dreifðu því sem er eftir til styrkþega. Og svo komumst við á mjög síðasta skrefið í því að koma upp búi eða treysta - skrifaðu arfleifðarkannanir til styrkþega. Þetta er mjög síðasta skrefið vegna þess að ef persónulegur fulltrúi eða eftirlitsmaður hefur ekki umsjón með öllum fimm af áðurnefndu skrefin og einfaldlega gefur styrkþega sínum hlutdeild í búinu eða treystunni, þá verður persónulegur fulltrúi eða eftirlitsstjórnandi haldið persónulega ábyrgð fyrir alla ógreidda reikninga í decedent, stjórnsýslukostnaði og öllum ógreiddum sköttum.
Svo hvenær getur þú búist við arfleifð þinni?
Eins og fram kemur hér að framan, er það nokkuð hluti af uppgjör búi eða trausti. En almennt, hversu lengi tekur uppgjörsferlið ? Þetta mun ráðast af mörgum þáttum, þ.mt tegundir eigna sem decedent átti, verðmæti þessara eigna, hvort búið er skattskyldur á ríkinu og / eða sambandsríki, hversu margir styrkþegar taka þátt, hvort styrkþegar komast og hæfileika og kostgæfni persónulegra fulltrúa eða eftirlitsaðila. Að teknu tilliti til þessara þátta getur einfalt búi eða treyst verið leyst innan nokkurra mánaða, en flókið búi eða traust getur tekið eitt eða fleiri ár að leysa upp.