Finndu út ef endurgreiðsla þín er skattskyld
Þú gætir þurft að tilkynna ríkisfjárhæð endurgreiðslu sem þú fékkst á síðasta ári á sambandsskatti þínum ef þú tilgreinir frádrátt þinn á sambandsgjaldinu þínu á síðasta ári. Ef þú hefur einnig krafist frádráttar á tekjuskattum ríkis og sveitarfélaga þarftu að reikna út skattskyldan hluta endurgreiðslu ríkisins svo þú getir tilkynnt það um sambandsleyfi þinn.
Reglan er nokkuð skýr, að minnsta kosti á yfirborðinu. Ef þú sækir staðalfrádráttina á sambandsgjald þitt á síðasta ári þýðir þetta að þú gerðir ekki grein fyrir því að þú ert í skýringunni. Endurgreiðslan þín er ekki skattskyld. En ef þú krafðist ekki staðalfrádráttarins verður spurningin flóknari.
Krefjast staðals frádráttar
Ef þú skráðir Form 1040A eða 1040EZ á síðasta ári krafðist þú staðalfrádráttinn. Þessar skattframtalir gefa þér ekki kost á að skilgreina.
Annars, ef þú hefur sent eyðublaðið 1040, getur þú þó aðgreind.
Skoðaðu skattframtal síðasta árs til að sjá hvort það felur í sér Stundaskrá A. Þetta er eyðublaðið sem notað er til að reikna útgreiddan frádrátt. Ef þú hefur lokið við Stundaskrá A, tilgreindir þú.
Þú ættir einnig að geta sagt þér hvort þú sért með því að skoða línu 40 af 1040 þínum. Ef þú slóst inn $ 6.350, $ 9.350 eða $ 12.700 í þessu rými á 2017 ávöxtun þinni, krafðist þú næstum viss staðalfrádrátt.
Þetta voru staðalfrádráttarheimildir fyrir einn, heimilislæknir og hinn sameiginlega skattgreiðenda í hinu skattári. En ekki láta það í tækifærið. Náðu til IRS fyrir fullt afrit eða afrit af skattframtali þínu svo þú getir verið viss um það. Stundaskrá A ætti að vera innifalinn ef þú tilgreindir.
Frádráttur ríkis og sveitarfélaga tekjuskattar í staðinn
Þetta leiðir okkur til annars reglu. Endurgreiðslur ríkissjóðs eru ekki skattskyldar, jafnvel þótt þú tilgreindir ef þú valið að draga frá ríkisfjármálum og staðbundinni söluskatti í stað þess að draga frá tekjuskatti ríkisins. Endurgreiðslan þín er aðeins skattskyld ef þú tókst frádrátt fyrir skattar ríkisins á síðasta ári.
Ef þú ert að nota sama hugbúnað sem þú notaðir í fyrra, getur það "muna" þessar upplýsingar og getur jafnvel verið hægt að reikna út rétt magn af skattskyldan endurgreiðslu. Annars skaltu líta á línu 5 í áætluninni þinni A. Ef lína 5 er autt er endurgreiðsla þín ekki skattskyld.
Ef númer birtist þar, þá ætti einnig að vera merki um hvort fjárhæðin feli í sér ríki og staðbundnar tekjuskattar eða almennar söluskattar. Þessar almennu söluskattar skulu tilgreindar sem "ST." Ef ST birtist hér þýðir það að endurgreiðsla þín sé ekki skattskyld.
Skjöl sem þú gætir þurft
Þú þarft nokkrar upplýsingar til að ljúka nákvæmlega regluverki ríkisins á þessu ári ef þú verður að tilkynna og greiða skatta á endurgreiðslu þinni.
Þessar upplýsingar geta verið staðsettar í nokkrum skjölum:
- Form 1099-G frá ríkinu eða ríkjunum sem sendu þér endurgreiðslur
- Skattframtal í fyrra sem sýnir hversu mikið endurgreiðsla þú fékkst ef þú fékkst ekki Form 1099-G
- Sambandsform 1040 og áætlun A í fyrra, sem tilgreinir frádrátt þína
Skýrsla tekna
Þú getur reiknað skattskyldan hluta af skattframtali ríkisins með því að nota vinnuskilríki ríkisins og staðbundna skattframtala á bls. 23 í leiðbeiningunum um eyðublöð 1040 sem IRS veitir. Þú verður að skrá þetta verkstæði ásamt skattframtali þínu.
Sumir gætu þurft að nota Vinnublað 2, Endurheimtir af hlutdeildar frádráttum, sem finnast á bls. 26 í útgáfu 525 af IRS. Þetta verkstæði er notað þegar skattgreiðandi hafði áhrif á aðra lágmarksskatta árið áður og undir nokkrum öðrum kringumstæðum.
Það er líka notað ef þú fékkst endurgreiðslur fyrir aðrar sérstakar frádráttar sem þú tókst á undanförnum árum.
Eftir að þú reiknar skattskyldan upphæð er greint frá endurgreiðslum ríkisins á línu 10 á eyðublaði 1040.
ATHUGIÐ: Skattalöggjöf breytist reglulega og þú ættir að hafa samráð við skattaráðgjafa um nýjustu ráðgjöf. Upplýsingarnar í þessari grein eru ekki ætlaðar sem skattaráðgjöf og er ekki í staðinn fyrir skattaráðgjöf.