Tímabundin útbreiðsla úr lífeyris eða lífeyri
Tímabundin útborgun frá lífeyris- eða lífeyrisáætlun er háð því að nota sömu aðferðir og launatekjur með því að nota staðgreiðsluskuldbindingar til að ákvarða magn skattgreiðslna.
Þú upplýsir stjórnandann um eftirlaunaáætlun þína um losunarheimildir með Form W-4P. Einstaklingar geta einnig valið að ekki hafa nein skatta á hendi við reglubundnar dreifingar með því að haka við reit 1 á Form W-4P.
Í útgáfu 575 segir innstæðueigendurnir : "Ef þú velur ekki staðgreiðslur, verður lífeyrisgreiðslur þínar eða svipaðar reglubundnar greiðslur (aðrir en gjaldgengar umframgreiðslur) meðhöndluð eins og laun vegna staðgreiðslu. Reglubundnar greiðslur eru greiddar með reglulegu millibili (svo sem vikulega, mánaðarlega eða árlega) í lengri tíma en eitt ár (eins og í 15 ár eða lífið). Þú ættir að gefa greiðanda útgefnu vottorði (eyðublað W-4P eða svipað eyðublað sem greiðandinn veitir). þú gerir það ekki, skattur verður haldið eins og þú værir giftur og krafist þriggja staðgreiðsluheimilda. "
Ótímabundin útbreiðsla frá einstökum starfslokreikningum
Nonperiodic dreifingar frá einstökum eftirlaunum reikninga og lífeyrisgreiðslur eru háð staðgreiðslu fyrir sambands tekjuskatt að flatri hlutfalli 10%.
Ótímabundnar dreifingar eru allar dreifingar sem ekki koma upp reglulega, svo sem einsleit dreifingar. Í útgáfu 575 segir innstæðueigendurnir: "Ef þú velur ekki staðgreiðslu, þá er staðgreiðslan fyrir ótímabundna dreifingu (annar greiðsla en venjuleg greiðsla) sem er ekki hæfur rollover dreifingin 10% af dreifingu.
Þú getur einnig beðið greiðanda að halda viðbótarupphæðinni með Form W-4P. "
Sérstaklega, með tilliti til einstakra eftirlaunareikninga, segir IRS í útgáfu 590, "Sambandstekjuskattur er haldinn frá útbreiðslum frá hefðbundnum IRA nema þú veljir ekki að hafa skattskyldan."
Ótímabundnar dreifingar frá starfslokum vinnuveitanda
Ótímabundin útbreiðsla frá starfslokum vinnuveitanda (ss 401 (k) eða 403 (b) áætlanir) er háð því að tekjuskattsskattur verði 20%. Ótímabundnar dreifingar frá áætlun vinnuveitanda fela í sér eingreiðslu, þ.mt dreifingar sem síðar má velta yfir í aðra áætlun. Hins vegar, ef dreifingin er runnin yfir beint í aðra eftirlaunaáætlun í vörsluaðila til vörsluaðila, er ekki krafist að skattur verði hafður.
Halda á hagsældum almannatrygginga
Skattgreiðendur geta valið að hafa sambandsskattar tekjuskatts frá félagslegum bótum . Sambandstekjuskattur er hægt að hafna á genginu 7%, 10%, 15% eða 25%. Notaðu eyðublað W-4V (PDF) til að láta almannatryggingastofnun vita hversu mikið skatt þú vilt hafa haldið.